Antes de comenzar el proceso de declaraciones juradas N° 1887 y N° 1879, deberá revisar los impuestos (remuneraciones – rentas accesorias) calculados para cada período, además de verificar que el importe descontado sea idéntico al declarado y pagado en el “Formulario N°29”, incluyendo los valores por concepto de "Préstamo Solidario 2020 3% tasa 0" en el caso de colaboradores que hayan solicitado este beneficio.
Índice de contenidos
Cuadratura y revisión de impuestos
Cuadratura y revisión de préstamo solidario 2020 3% tasa 0
Cuadratura y revisión de impuestos y préstamo solidario de colaboradores a honorarios.
1) Cuadratura y revisión de impuestos
RUTA: Información y Salidas → Reportes Gestión → Cuadratura Impuestos.
Con esta funcionalidad podremos emitir un informe con el resumen de cálculo y de los montos pagados por conceptos de impuesto. Estos valores deben ser comparados con los formularios N°29 en el periodo correspondiente, para evitar posibles errores al momento de realizar la declaración jurada 1887.
Para generar nuestro informe completamos los siguientes datos:
Año que desea revisar: Seleccionar el año a revisar el detalle de los impuestos.
Empresa: Seleccionar la empresa a revisar.
Tipo de selección Seleccionar el tipo de selección de empleados. La opción predeterminada es "Todos los empleados".
Orden de salida: Seleccionar la opción de orden de salida preferida.
Seleccionamos "Aceptar" y se mostrará el siguiente cuadro de información:
El detalle de las columnas es el siguiente:
Mes: Mes de proceso.
Afecto: Total afecto (Tributable) de la remuneración.
Impuesto: Impuesto total descontado en la remuneración.
Impuesto Agrícola: Impuesto total descontado en la remuneración, si corresponde el pago de Impuesto Único de Segunda Categoría de un obrero agrícola.
PPMS: Total de "Pagos Provisionales Mensuales". (Son pagos que deben efectuar los contribuyentes como una provisión contra los impuestos anuales que se determinan al término del año en que se producen las rentas).
Afecto Reliq: Total afecto (Tributable) de los procesos de rentas accesorias.
Impuesto Reliq: Total impuesto descontado por rentas accesorias.
I.R.A.A.S: Impuestos rentas accesorias año siguiente.
Total F29: Total impuesto que debió ser declarado y pagado en Formulario N°29, para el período de proceso.
Pres. Sol.: Préstamo solidario.
Factor: Factor de corrección entregado por el SII (Factor que el SII entrega en el año 2022).
Afecto Act: Total afecto (Tributable) actualizado según factor entregado por el SII.
Impuesto Act: Total impuesto (remuneraciones – rentas accesorias según período de devengamiento) actualizado según factor entregado por el SII.
Pres. Sol. Act: Prestamo solidario Act.
Para revisar el detalle de impuesto por mes de proceso, debe seleccionar el mes de proceso a revisar, en la columna "Mes". Esta acción mostrará el detalle de impuestos por colaborador.
Para descargar estos informes en formato Excel, debe seleccionar el icono 
(Exportar a Excel) ubicado al costado superior derecho de su pantalla. Para más información, se agregarán columnas adicionales al emitir el informe en archivo Excel:
Para revisar el detalle de los impuestos reliquidados, se debe revisar en el informe de cuadratura de impuestos las siguientes columnas al momento de descargar el Excel :
Columna F Afecto Reliq: Total afecto reliquidado.
Columna G Impuesto Reliq: Total Impuesto reliquidado.
Columna R Afecto devengado: Afecto reliquidado, devengado por periodo.
Columna S Impuesto devengado: Impuesto reliquidado, devengado por periodo.
Recuerde que los valores a reliquidar son llevados al valor UTM del periodo correspondiente. La siguiente imagen muestra valores reliquidados en 2022, con devengo de impuesto en los meses anteriores.
Para una revisión completa, puede utilizar el informe "Resumen del Proceso", para validar los impuestos descontados en las remuneraciones.
Resumen del Proceso
RUTA: Información y Salidas → entro de Información → Resumen del Proceso
Sumar el total de los conceptos "IMPUESTO Reliq meses anteriores" (impuesto descontado por rentas accesorias) e "Impuesto" (impuesto por remuneración). La suma de ambos conceptos debe ser el importe del Formulario N°29.
2) Cuadratura y revisión de préstamo solidario 2020 3% tasa 0
RUTA: Información y Salidas → Reportes Gestión → Montos por Concepto
Con esta funcionalidad podremos emitir un informe con el resumen de los montos pagados por conceptos de "Préstamo Solidario Remuneraciones". Estos valores deben ser comparados con lo declarado en los formularios N°29 en el periodo correspondiente, para evitar posibles errores al momento de realizar la declaración jurada 1887.
Para generar nuestro informe completamos los siguientes datos:
Proceso Seleccionado: Seleccionar el mes de proceso a revisar el detalle de los préstamos.
Empresa: Seleccionar la empresa a revisar.
Tipo de selección Seleccionar el tipo de selección de empleados. La opción predeterminada es "Todos los empleados".
Orden de salida: Seleccionar la opción de orden de salida preferida.
Para luego en la lista desplegable destacada en color verde, seleccionar el concepto "Préstamo solidario remuneración"
El total mostrado por este informe debe cuadrar con lo declarado en el formulario N°29 de cada periodo por concepto de "3% ADICIONAL PARA EL PAGO DE PRÉSTAMO SOLIDARIO"
3) Cuadratura y revisión de impuestos y préstamo solidario de colaboradores a honorarios.
Para realizar la cuadratura de impuestos y montos por prestamos solidarios para nuestros colaboradores en situación de honorarios, utilizaremos directamente la funcionalidad de "Declaración jurada 1879".
RUTA: Información y Salidas / Declaraciones Juradas / DJ 1879.
Para generar nuestro informe completamos los siguientes datos:
Años de las rentas: Seleccionar el año de proceso a revisar el detalle de los impuestos.
Tipo de declaración: Original.
Folio declaración: Incrementa folio.
Empresa: Seleccionar la empresa a consultar.
Opciones: Resumen a Excel (este resumen nos entrega un informe con los datos de la emisión de la DJ 1879).
Seleccionamos "Aceptar" y se descargará un archivo Excel con la siguiente de información:
En la cual tenemos el siguiente detalle:
Columna C "Impuesto": total de la retención de impuestos de honorarios.
Columna E "solidadrio3": total de la retención por conceptos de préstamo solidario.
